原文刊登於今周刊: http://www.businesstoday.com.tw/article-content-80499-113154

2014年8月中信銀和政大商學院民意與市場調查研究中心合作做了一項「台灣世代家庭理財行為調查」，根據調查顯示，需要照顧雙親及子女35歲至44歲的「三明治世代」比較沒有為未來生活進行長遠規劃。調查指出，43%民眾投入家庭理財資金提高，但理財目的大多用於家庭短期支出，「三明治世代」面對高齡化與少子化的雙重夾擊，投入家庭理財的比例最高，目的大多為支付子女教育費及日常生活開銷，即便認同退休後可能需要支付醫療費用，仍有5成以上受訪者尚未著手準備退休規劃。

為什麼大家沒有為未來生活進行長遠規劃的習慣？

也許有人會認為現在薪水不高，應付日常開銷都有問題，何來多餘的錢為未來做準備 ？

不過就我們碰到的案例是：即使是年收入超過200萬以上，沒有什麼財務負擔的小家庭，因為沒有好好做規劃，一樣沒有存下多少錢。因為沒有依照自己財務目標來做規劃，因此很容易在理專、業務員等的推薦下，買了一些投資風險過於集中的投資標的，或是運用投資報酬率相當低、類定存的投資工具，因此不是投資產生嚴重的虧損，就是所投資的錢的投資收益根本趕不上通貨膨脹的幅度，無法為將來的完成財務目標提供足夠的財務資源。因此沒有為未來做規劃這件事情，其實根本的原因不是薪水收入太低，而是大家缺乏對正確的財務規劃的認知，是心態上的因素比較多。如果你能夠誠實面對自己的財務現況，不管是負債或是財務狀況優渥，你如果能夠靜下心來、花一點時間為未來做規劃，你會發現它是相當值得的！

財務規劃無非就是清楚你的錢的流向，進而加以規劃，但是大家應該都有同感：就是一筆錢沒有特別的開銷，但是就是莫名其妙的就花光了。

怎麼去掌握你的錢的流向呢？

唯一的方式就是透過記帳，記帳說起來簡單，但是做起來卻有些困難度。

你可以很輕鬆的上網搜尋到很多免費的電子記帳軟體來使用，但是一打開這類軟體，密密麻麻的數字欄位，相信很多人都會望之卻步，更不要說可以持之以恆的，去做這樣子瑣碎的記帳的動作了。你大概可以很輕易的對你周遭的人做一個調查：有多少人有記帳的習慣？在開始記帳後有多少人可以持續記帳下去？ 相信這個比例都相當的低。 問題出在那裡， 記帳對於財務規劃是有必要的，多數人也都知道應該要記帳，那為什麼有記帳習慣的人那麼少？

問題在於：

1. 記帳的目的不是只有在記錄數字而已，而是在做財務規劃

記帳如果只是每天把數字記錄下來，你當然可以很清楚的知道你每一筆錢用到那裡去了，但是只有清楚錢的流向是不夠的，必須要讓它跟你的財務目標可以掛勾起來，記帳才有它的意義存在。因為清楚了金錢的流向，你就可以就金額的大小比例做管控、做比例的分配，讓更多的財務資源用來完成財務目標。記帳只是完成財務目標的一個階段性的動作，從記帳—收支控管—支出比例分配—儲蓄與投資—完成財務目標等，這些程序是一個邏輯性的過程，你要能把它整體串聯起來才能真正發揮出它的效果。

 2. 記帳重點不是在鉅細靡遺一筆不漏，而是在建立你的收支管理系統

記帳到底應該記多久？如果你都沒有記帳的習慣，你可能就不清楚自己每月支出的流向，不知道錢到底都花到那裡去了變成月光族，甚至於負債。

如果是這樣子，我們會建議至少記帳3個月，把自己的收支表建立起來，一旦你已經知道了每月及年度各項收入支出的比例，你就可以開始做支出比例的分配。 如果你可以固定的把收入的一定比例，在每月收入入帳後，可以固定的提撥進入一個獨立的戶頭做儲蓄投資，讓它為你未來的財務目標做準備。只要你建立了一個這樣的收支管理系統，讓它可以持續的運作下去，剩下的就是如何做投資管理，及財務目標進度的追蹤管理了。

例如說你的薪水5萬，你按照5122(日常生活的開銷：50%、年度支出費用：10%、財務上優先的儲蓄投資：20%、生活品質上的開銷：20%)來做支出的分配。這時你可以有三個戶頭：一個是投資儲蓄帳戶：每月薪水一下來就把20%金額撥入此帳戶內做投資；一個是年度支出帳戶，你也是每月撥入10%，以備到時扣取當年度的保費、稅金等等，其他70%的金額35000你可以把日常開銷、吃大餐、運動健身、旅遊等支出控制在此額度內，這時候你的記帳可以換個方式，用倒扣法來記帳，例如有一款App： Moneyfy就可以讓你先建立一筆金額，然後後續一筆筆建立的花費金額，就會從這設定的金額中逐步扣除，因此可以做每個月的花費預算控制。

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作者擁有兩岸國際理財規劃認證CFP 證照，是台灣理財規劃產業發展促進會理事，專職的獨立理財顧問，提供客戶理財規劃顧問諮詢服務。

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原文刊登於今周刊http://www.businesstoday.com.tw/article-content-80499-112754

「不會吧！做財務規劃一定要記帳嗎？」「記帳？ 那不是很麻煩？」，這可能是一般人對記帳的看法。記帳在財務規劃上有它存在的必要性，而一般人因為對記帳的用途不了解，因此難免會對記帳會有所排斥。

財務規劃其實是一種科學化理財的方法，它的目的就是讓個人對自己的財務狀況清楚的掌握，進而透過計劃性的支出，來完成自己想要達成的財務目標。而所謂的「科學化理財」，指的就是它是有邏輯性的、依賴實際的數據來做規劃的依據，因為每個人的經濟條件不一樣，所需要完成的財務目標不同，因此它必須量身訂做，依照每個人的需求來做規劃。它的規劃方式是有一套邏輯性的步驟、原理，但是規劃出來的結果卻沒辦法適用到所有人，因為每個人、每個家庭的條件與需求各異，產生出來的規劃報告書也不可能一樣。

記帳到底為的是什麼？它有什麼用途？

我們做財務規劃，無非就是要把我們的財務資源做有效率、有計劃的分配與運用，讓我們在支付日常的花費、在每天的柴米油鹽等等這些開銷外，同時又能把部份的財務資源用來做中長期的規劃，透過儲蓄與投資等方式為未來的財務目標做準備。但是做財務規劃不能夠憑空想像，它必須依據你的可運用的財務資源來做規劃，所以首先它要了解個人的財務現況，當整理出個人財務的收入、支出、資產、負債等報表後，才能清楚個人的財務收支現況：是財務健全，還是有尚有未清償的負債需要處理? 接下來才能根據財務現況做預算的分配，把可以動用的財務資源投入儲蓄投資，來為完成財務目標做準備。

而記帳最大的功能就是讓我們藉由記錄下日常的生活支出，去了解金錢的流向進，而可以做收支控管，以進一步做預算的分配。 但是記帳絕對不是只有機械化的重覆記流水帳而已，這些資料必須經過一些步驟做整理與分析後，才能對我們的財務規劃產生意義。

記帳需要做什麼樣的步驟呢？

1.用手機APP軟體等工具記錄日常花費

你當然也可以用紙筆記錄，但是手機APP記帳軟體無疑是最簡便使用的工具。當你購物後只要幾分鐘時間把購物的項目與金額輸入手機，便能完成記錄。在這裡記錄的項目，除非是特別需要做費用追蹤的項目、需要單獨記錄以外，你可以僅做大項的記載就好。例如在超市購買青菜、魚、肉等都是屬於「食」這個項目，你可以不用記錄到非常細節的項目：蔥30元雞胸肉100元….等等，如果都是屬於同一類別，你可以記錄成「12月5日xx超市買菜560元」一個項目就好，簡單又方便。

 2.資料輸出成月報表

你所選擇的記帳APP軟體必須有可以輸出月報的功能，最好是輸出成Excel的格式的檔案，然後就可以把這檔案輸入電腦中做整理。你可以建立一個1~12月的檔案，它就是你一年度花費的記錄，有了這檔案你就很方便做追蹤管理。

 3.資料的分類與分析

月報的資料需要把每天的花費做整理變成各個大項目的支出：例如生活費用的大項，是由食、衣、住、行、育樂、雜支醫療費用等所組成的。貸款費用包括了消費性貸款（信用卡貸款、短期信用貸款、現金卡等）、投資性貸款（買房、證券基金等投資），其他還有儲蓄投資、保險費用、稅負其他支出等等項目，月報表的資料中會顯示出，每一個大項目的支出金額與所佔每月支出的比例是多少。

4.支出的檢視與控管

當你有了每個項目的金額與比例，你可以做初步的檢視：看看支出項目是否有必要？金額是否合理？是否有調整的空間，或甚至是刪除這個項目的支出？在這裡的重點是減少意外與非必要的支出，讓更多的財務資源可以投入做財務目標的準備。

5.預算的分配

做財務規劃的目的就是有計劃性的規劃財務資源，但是它也不等同於一毛不拔，而是花所該花的錢，讓自己過一個有品質的生活。在每天的生活花費外，同時也可以為未來的財務目標做準備。要完成未來的財務目標靠的不是運氣，而是提早做計劃。經過有計劃性的即早開始，並且有紀律的把收入的部份金額投入做儲蓄與投資，為財務目標做準備，讓投資在時間累積下產生出複利效果，才能產生事半功倍的效果，讓我們的財務目標在我們需要的時候，有足夠的財務資源做支撐，讓我們過一個快樂富足的人生。

當我們清楚了我們收入與支出的現況後，你可以開始做預算上的分配，你可以參考利用5122的原則來做比例上的分配，例如：

a.日常生活的開銷：50%

b.年度支出費用：10%

c. 財務上優先的儲蓄投資：20%（先提撥進入儲蓄投資而非每月收入剩下的才來做投資）

d. 生活品質上的開銷：20%

（有關5122的原則的說明請見:一步一腳印，如何訂定目標實現夢想(下)）

當你利用這樣的原則去做支出預算的控制管理時，你將可以透過計劃性的支出管理，持續的去為財務目標的實現做準備，而你也將可以逐步的讓財務目標付之實現。

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作者擁有兩岸國際理財規劃認證CFP 證照，是台灣理財規劃產業發展促進會理事，專職的獨立理財顧問，提供客戶理財規劃顧問諮詢服務。

Photo: Chung Ho Leung, CC Licensed.

原文刊登於今周刊：http://www.businesstoday.com.tw/article-content-80499-112328

在報章雜誌與電視等媒體，常常可以看到投資專家教大家如何投資理財，不過他們所講的多數都是在分析市場行情、經濟情勢變化等，不過還沒有看到那一個投資專家是針對財務規劃的角度來談：投資人做投資的目的是什麼，是為了完成中長期的財務目標:退休、子女教育基金..等規劃，還是只是為了短線進出、賺取一點點差價就好？為了完成你的財務目標，你的投資應該怎麼做？

大部份的人可能都不是賦閒在家，有時間每天做投資操作；或是本身就是專職的投資人，一般投資人做投資為的是希望透過投資來賺取更多的報酬，讓自己往後的財務目標可以完成，但是平常沒多少時間、也沒有專業來管理自己的投資資產，更不可能有時間在做投資標的的市場研究、標的轉換等等。如果是這樣子，這些媒體上的市場資訊對你很重要嗎? 你是否需要每天緊盯着這些資訊，隨時根據這些資訊做投資標的的調整？

在美國不少人透過IFA(Independent Financial Adviser)獨立財務顧問，來為他們做理財規劃與投資的工作，其中也包括了投資管理。這當中的原因應該是跟美國有所謂的401(K)計畫有關，401(k)是美國鼓勵人民為退休做準備，於1981年創立的一種可以延後課稅的退休金帳戶。401(k)計畫由雇主申請設立後，雇員在不超過上限額度範圍內，每月可提撥其薪水的1％～15％至其退休金帳戶。而帳戶內的錢可以投資由雇主挑選合作的金融業者所發行投資計畫，這其中包含括基金、保險商品、自家公司股票、保本商品等等，勞工再依個人喜好，從中選擇投資標的。

由於個人投資人多數沒有投資方面的專業，因此有部份人會委託獨立財務顧問做投資資產管理的服務。

你可能會覺得納悶為什麼不自己做投資，而需要委由獨立財務顧問來做投資管理？這中間的差異點在那裡？獨立財務顧問所做的投資資產管理方式，有以下的幾點是跟一般所謂的投資顧問幫客戶代操作的方式是不一樣的：

1. 以理財目標進行資產配置

財務顧問所做的投資管理，其角色其實絕不是所謂的股票代操，他們是從客戶的理財目標的設定開始，清楚了理財目標後，再利用投資工具來協助客戶完成他的理財目標，這個跟投資顧問所謂的代操以追求最高報酬、賺取積效表現費等方式是不同的。

每個人需要的資產配置，是根據個人環境、經濟狀況等而會有所不同的，它跟你是否有準備了緊急預備金、現金準備的多寡、工作穩定度、收入多少，及可以投入做投資的財務資源有多少、市場狀況等等都有相關。由於不同的資產配置，其預期可以產生的投資報酬、風險高低…等會有所差異，而這一方面是需要財務顧問藉由財務規劃諮詢技巧，與客戶充分溝通後產生出來的。它是根據各人的需求量身訂做的，因為每個人的財務目標、財務狀況可能都不同，因此在投資資產配置上可能也會不一樣。

2. 整合理財目標需求與分散風險

理財規劃的投資管理必須要考慮到投資的風險，因為投資的虧損可能就導致投資人的理財目標無法達成。因此投資不見得是要追求報酬的極大化，對於風險的控管相對會顯得更為重要。例如舉例來說:如果以A、B二個不同的美國股票投資資產配置，A是投資在50%股票、50%債券，B是100%的股票。

如果A配置的報酬率是-25%，在年度平均報酬率8.5%下，它只需要3年就可以回復本金，而B配置報酬率是-50%，在年度平均報酬率10.2%下，它需要7年的時間才可以回復本金(見下圖不同資產配置報酬率)。

如果這個投資人是已經接近退休年齡，他的理財目標就是退休後利用投資產生的報酬，做為退休生活費之用。如果投資組合產生50%的虧損，而且可能要7年之久才能回復到他原先投資的本金，這肯定會對他的退休產生不利的影響。

3. 著重於安全與低成本的資產配置

觀察指出，財務顧問比較不會專注在指數型基金個別基金的選擇，而比較在意的是如何幫客戶把資產配置在一個安全的資產配置上。獨立理財顧問幫客戶做投資管理，一般他們是按照客戶交給他們做管理的總資產（AUM: Asset Under Management）的一定固定比例收取資產管理費。除了這資產管理費外，他們不再從產品供應商收取手續費或是佣金等其他的收入，所以他們也沒有必要在中間的過程，為了多賺手續費而讓客戶的資產不停地贖回或買進，去賺取中間的手續費，因為這麼做並不會讓他們的資產管理費增加，反而讓客戶在這過程中多出不少的交易成本。

而ETF(Exchange Traded Funds指數股票型基金)最近頗得獨立財務顧問的青睞，他們選擇利用ETF做為客戶資產配置之投資標的的比例逐漸增加。一方面是因為其相對低的成本因素(一般其年度管理費比基金手低上許多，)另一方面也是因為ETF的被動式投資管理方式，比較能夠符合財務顧問的需求，也可以符合客戶的利益。

財務顧問一般會為他們的客戶做完整的財務規劃，及協助客戶完成他們想要達成的財務目標（退休規劃、購屋、子女教育基金…等等）。而這些目標一般都是為期五年以上的長期目標，財務顧問的工作就是協助客戶如何運用金融工具穩健的去完成這些目標，因此投資工具的選擇：投資風險及安全性，變成是一個最重要的考量。而ETF也因為它的兼具股票與基金的優點，及制度化的分散風險的特性，也讓財務顧問樂於選擇它來客戶做投資管理的工具。

如果你希望了解財務規劃服務的內容、對自己的保單規劃有問題，或是有其他的問題希望找財務顧問做諮詢，你可以點選此連結來預約2小時的免費諮詢: 預約免費財務規劃諮詢

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(圖片來源: Let Ideas Compete）